2024年9月5日,在第9个“中华慈善日”到来、《中华人民共和国慈善法(2023修正)》正式施行之际,大成律师事务所成功举办《至“成”至“善”——企业家财富的社会传承安排:慈善信托的创新与实务》分享会。本次分享会由大成金融专业委员会、大成金融行业委员会、大成北京总所金融专业组、大成北京总所金融行业组联合主办,大成金融专业委员会财富管理法律研究中心承办。大成高级合伙人、大成金融专业委员会财富管理法律研究中心执行主任、北京市律协财富管理法律专业委员会副主任黄利军律师牵头组织并作分享,中信信托家族信托部(慈善信托部)慈善专家受邀分享慈善信托业务实践及案例。本次分享会在多个平台实现实时直播,观看人数近万人,反响热烈。

在主题分享环节,黄利军律师围绕《如何用慈善信托凝聚家族核心力》,系统解析了慈善信托的基本概念及其在现代财富管理中的关键应用。他提到,慈善信托不仅有助于财富的保值增值,更重要的是能够实现家族价值与社会责任的双重目标,并可结合单一委托人模式、双委托人模式,根据具体家族和慈善目标设计信托结构。通过案例分析,黄利军律师进一步说明,慈善信托在实际操作中需要融合法律、财务和慈善活动的专业知识,慈善信托与家族基金会等工具结合,可在实现财富社会传承的同时优化家族治理结构。他还强调,实施慈善信托结构时,需要准确理解法律条文、税收政策和财富管理策略,税收优惠是慈善信托吸引企业家的一个重要因素,合理运用有助于增强其吸引力。

中信信托家族信托部(慈善信托部)慈善专家围绕《慈善信托业务实践及案例分享》,介绍了慈善信托的概念、发展历程、法律架构和具体案例。分享中提到,虽然2001年信托法已涵盖公益信托概念,但直到2016年慈善法及其后续规章推出,慈善信托才真正获得发展的法律支撑和制度保障。慈善信托构成委托人、受托人和受益人三方法律关系,其公益性质使其区别于普通信托产品,成为受特定法律监管和社会监督的社会资产。专家还结合慈善信托与家族基金会、投资管理策略结合的案例,分析了慈善信托在实现公益目标和支持家族财富有效管理、长远传承方面的灵活性与实用性,并探讨了税收政策复杂性以及股票、房产等资产类别捐赠障碍等挑战。尽管存在挑战,慈善信托在税收优惠、资产管理以及实现家族和社会双重目标方面仍具有重要价值,是连接高净值个人社会责任与财富管理需求的重要桥梁。

通过本次分享会,黄利军律师团队进一步加深了对慈善信托在家族财富社会传承中功能定位的理解。团队认识到,随着慈善法修订施行,企业家和家族企业对财富传承的需求正在从单一保值增值,逐步延伸至家族治理、社会价值、公益安排与合规透明等综合目标。慈善信托的落地,既需要法律、税务、信托、慈善等多领域专业协同,也需要对委托人需求、资产类型、税收政策和监管要求进行审慎评估。行业内的实践也表明,合规透明、专业协同和持续创新,是慈善信托健康发展的共同基础。

基于上述启发,黄利军律师团队将以此次分享会为契机,继续围绕慈善信托在家族财富传承中的应用开展专业研究和案例梳理,持续关注慈善信托法律架构、三方法律关系、税收政策及资产捐赠实务要点。在既有家族财富传承、婚姻财富规划、家企资产保全、家族信托设立等服务领域基础上,团队将进一步加强跨领域协同能力,深入研究慈善信托与家族基金会、投资管理策略等工具的综合运用场景,提升面向家族企业客户的方案设计、客户沟通和服务流程衔接能力。同时,团队将保持与信托机构等专业伙伴的交流,学习慈善信托业务实践,关注创新与合规并重的服务方式,力求为客户提供更贴合法律规范和实际需求的财富传承参考。

黄利军律师团队长期深耕家族财富传承、婚姻财富规划、家企资产保全、家族信托设立等领域,已成功代理百余起高净值人士家族争议解决诉讼及财富管理综合非诉项目,为国内众多知名企业家、上市公司实控人、高管等设计并执行落地财富传承方案。团队出版畅销书籍《民法典时代的婚姻智慧》《家族财富保障及传承》等,团队成员被《法治日报》多年特聘为律师库专家,并连续六年获得“亚太财富论坛薪火奖优秀私人财富规划师”荣誉。团队还荣获中国最佳法律服务家族办公室奖、中国最佳财富传承方案大奖、中国最佳私人银行法律顾问金臻奖、国际私人及家族财富管理中国风云榜优秀个人奖等多项荣誉。2024年,黄利军律师团队荣登钱伯斯Chambers【私人财富管理】榜单、2024年度The Legal 500大中华区【财富管理】领域特别推荐律师榜,团队律师获2023年度中国区LegalOne【实力之星】,亚太财富论坛2021、2022、2023连续三年被评为【中国首席财富顾问】,并获【法律服务】和【家族财富传承】领域TIPTOP顶级顾问殊荣。

面向未来,大成律师事务所及黄利军律师团队将继续携手行业伙伴,深化慈善信托相关法律研究与实务交流,助力更多企业家和家族企业在合法合规、透明审慎的前提下,统筹财富管理、家族治理与社会责任,推动慈善信托理念和实践在更广泛领域应用,为企业家财富的社会传承与公益价值最大化持续贡献专业力量。